languageRU      languageEN      internationalInternational        phoneZadzwoń do nas: 22 276 61 80

Jesteś tutaj:Start/Baza wiedzy/Zmiany w prawie/Od 15.05 nowe przepisy w sprawie rejestru beneficjentów rzeczywistych
czwartek, 13 maj 2021 06:57

Od 15.05 nowe przepisy w sprawie rejestru beneficjentów rzeczywistych

5 maja 2021 r. Ministerstwo Finansów przygotowało projekt rozporządzenia w sprawie wyznaczenia organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania niektórych zadań organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR, dalej jako Rejestr) to system, za pomocą którego gromadzi się i przetwarza informacje o beneficjentach rzeczywistych. Takimi beneficjentami są wszystkie osoby fizyczne sprawujące bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad spółką. Rejestr został stworzony, aby przeciwdziałać praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Dyrektor Izby Administracji Skarbowej w Bydgoszczy zarządzającym Rejestru

Do tej pory na mocy ustawy z 30 marca 2021 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2021 r., poz. 815, dalej jako Ustawa), Minister Finansów mógł wyznaczyć organ KAS do wykonywania zadań organu właściwego w sprawach CRBR. Robił to za pomocą zarządzenia.

5 maja 2021 r. Ministerstwo Finansów przygotowało projekt rozporządzenia w sprawie wyznaczenia organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania niektórych zadań organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych. Na mocy rozporządzenia obowiązki związane z rejestrem spoczną na Dyrektorze Izby Administracji Skarbowej w Bydgoszczy.

Uprawnienia Dyrektora bydgoskiej Izby Administracji Skarbowej

Nowością będzie m.in. uprawnienie do nakładania kar pieniężnych w drodze decyzji Dyrektora bydgoskiej Izby Administracji Skarbowej. Nakładanie kar pieniężnych opisuje art. 153 Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Czytamy w nim, że

  • podlegają karze pieniężnej do wysokości 1 000 000 zł spółki wymienione w art. 58 tejże ustawy, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia informacji, o których mowa w art. 59 Ustawy, w terminie wskazanym w ustawie,
  • podlega karze pieniężnej do wysokości 10 000 zł. osoba fizyczna, o której mowa w art. 129 Ustawy, a która:

a) według ust. 1 nie dopełnia obowiązku przedstawienia zaświadczenia, że nie była skazana prawomocnym wyrokiem za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo skarbowe,

b) według ust. 1a, nie dopełnia obowiązku przedstawienia dokumentu potwierdzającego spełnianie warunku, o którym mowa w tym przepisie.

Dyrektor Izby Administracji Skarbowej ma też wedle rozporządzenia opracowywać analizy statystyczne dotyczące informacji przetwarzanych w Rejestrze. Mają one posłużyć do stworzenia Krajowej Oceny Ryzyka Prania Pieniędzy oraz Finansowania Terroryzmu.

Nowe przepisy zaczną obowiązywać już od 15 maja 2021 r.

 

Nasze publikacje

rbiuletyn

 

lipiec-wrzesień 2023

RB Biuletyn numer 44

pobierz magazyn

Nasze publikacje

rb restrukturyzacje             russellbedford             rbdombrokersi