Nowe wsparcie finansowe dla przedsiębiorstw w restrukturyzacji

Przedsiębiorstwa, które już znajdują się w obliczu kłopotów finansowych chętnie skorzystają z dostępnych opcje pozyskania środków finansowych. W tym kontekście pomocne mogą być regulacje ustawy z 16 lipca 2020 roku o udzielaniu pomocy publicznej w celu ratowania lub restrukturyzacji przedsiębiorców, które obowiązują od 11 sierpnia 2020 r.

Celem tej ustawy jest udzielenie takiego wsparcia finansowego, które pozwoli przedsiębiorstwu na powrót do pełnej sprawności operacyjnej i odzyskanie płynności finansowej. W ustawie mowa o przywróceniu długookresowej zdolności do konkurowania na rynku, przez co rozumie się zdolność do samodzielnego finansowania bez konieczności ponownego korzystania ze wsparcia przez okres min. 10 lat.

W ustawie wskazano 3 wyłączne cele, na które może być udzielona pomoc.

• Pomoc na ratowanie – w ramach tej formy pomocy możliwe jest uzyskanie wsparcia na:
• 1. opracowanie planu restrukturyzacji;
  2. likwidację działalności gospodarczej;
  3. przeprowadzenie koniecznych w tym zakresie analiz.

• Tymczasowe wsparcie restrukturyzacyjne – w ramach tej formy pomocy możliwe jest uzyskanie wsparcia, które ma służyć przedsiębiorcy do wykonywania działalności gospodarczej przez czas niezbędny do wdrożenia działań restrukturyzacyjnych mających na celu przywrócenie długookresowej zdolności do konkurowania na rynku.

• Pomoc na restrukturyzację – w ramach tej formy pomocy możliwe jest uzyskanie wsparcia na:

Podstawową formą udzielania pomocy będą pożyczki o określonych warunkach spłaty (określone ustawowo limity oprocentowania uzależnione od wskaźników publikowanych przez komisję Europejską). Podstawowym okresem spłaty jest 6 miesięcy z możliwością przedłużenia. Wysokość przyznawanej pomocy będzie każdorazowo zależała od indywidualnej sytuacji przedsiębiorcy i podlegała ocenie przez organ rozpatrujący wniosek. W przypadku pomocy na restrukturyzację możliwe są również inne formy pomocy (m.in. objęcie akcji lub udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym, objęcie obligacji, zmiany terminu spłaty pożyczki wobec podmiotu udzielającego pomocy na restrukturyzację).

Pomoc na restrukturyzację może jedynie stanowić uzupełnienie wkładu własnego przedsiębiorcy znajdującego się w trudnej sytuacji ekonomicznej, będącego wkładem w finansowanie kosztów restrukturyzacji, obejmującego środki:

1) własne przedsiębiorcy znajdującego się w trudnej sytuacji ekonomicznej, z wyłączeniem amortyzacji i planowanych zysków lub

2) pochodzące od akcjonariuszy lub udziałowców przedsiębiorcy znajdującego się w trudnej sytuacji ekonomicznej lub innych przedsiębiorców należących do tej samej grupy kapitałowej co ten przedsiębiorca, lub

3) pochodzące od wierzycieli przedsiębiorcy znajdującego się w trudnej sytuacji ekonomicznej, lub

4) inne, uzyskane na warunkach rynkowych.

Ustawa wprowadza również limit wynagrodzeń osób zarządzających przedsiębiorstwem (członkowie zarządów, członkowie rad nadzorczych, główni księgowi, dyrektorzy, kierownicy i ich zastępcy), któremu zostanie udzielona pomoc – wynosi on 400 proc. średniego miesięcznego wynagrodzenia z poprzedniego kwartału. Wyłączono też prawo osób, których obejmie limit wynagrodzeń, do prowizji z zysku oraz nagród z zakładowego funduszu nagród, a także roszczenie tych osób  z tytułu udziału w zysku lub nadwyżce bilansowej.

Jednostką zajmującą się przyjmowaniem i rozpatrywaniem wniosków o udzielenie pomocy jest Agencja Rozwoju Przemysłu S.A. Aktualnie ARP przygotowuje struktury i zaplecze niezbędne do przyjmowania i obsługi wniosków. Wybór odpowiedniej formy pomocy oraz przygotowanie wniosku zgodnego z wymogami formalnymi może być dość wymagającym procesem, warto w tym zakresie skorzystać z pomocy doradcy restrukturyzacyjnego.

Przedsiębiorstwami, którzy szczególnie powinni zainteresować się możliwością pozyskania finansowania w ramach omawianych narzędzi są te firmy, które już złożyły wniosek o otwarcie jednego z postępowań restrukturyzacyjnych lub rozważają taką możliwość z uwagi na zaistniałą trudną sytuację finansową. Wskazane jest, aby wybór formy finansowania i przygotowanie dokumentów koniecznych do jego uzyskania odbywało się równocześnie z opracowywaniem założeń do planu restrukturyzacyjnego.